桃江财政:四举措强化银行账户管理

湖南省财政厅网站 时间: 2019年12月02日 17:03 【字体:

  国库集中支付电子化平台上线运行后新的运行机制对财政部门和预算单位银行账户管理提出了更高的要求。为进一步加强各单位银行账户和资金存管管理保障财政资金安全,桃江县财政局从多个方面着手加大银行账户管理力度,实现各单位银行账户内资金的高效安全运行

  一是强化责任完善制度。明确各预算单位对本单位银行账户和资金安全负直接责任单位主要领导、财务负责人和财务经办人必须对银行账户和资金安全负责。要求各单位根据《预算法》和《会计法》进一步完善单位财务制度并严格按照国库集中支付电子化管理制度体系中的印章管理办法相关要求,加强对电子密钥的使用管理由单位分管财务审批的领导、负责资金支付的财务经办人分别保管与使用密钥,严禁同一人保管支付款项所需的全部密钥

  二是加强账户归属银行管理一方面,更新国库集中支付代理银行资格根据上级部门关于本级国库集中收付业务代理银行资格认定标准,在原有的代理银行基础上新增2家银行共计8家银行做为国库集中支付代理银行进一步整合银行资源,扩大银行管理覆盖面另一方面,财政部门与人民银行签订电子化管理业务办理协议规范财政直接支付和授权支付电子化业务,对电子签章管理要求、业务流程的调整、双方义务与责任等方面做出了明确和细化保障银行账户使用过程中的资金安全。

  三是明确账户管理要求在账户开设方面,各预算单位在变更、新开银行账户时必须召开党组会议集体研究并形成会议纪要,同时到财政部门审批备案后方可在符合财政开户要求的银行中选择一家县内商业银行作为单位的开户银行,各预算单位除国库集中支付零余额账户外无县级以上人民政府或主管部门与财政部门联合发文要求开立账户的,不予批准新设立账户在资金存放方面,严禁预算单位将银行账户资金转出开户银行进行定期存款操作也不得采取购买理财产品的方式存放资金,还规定预算单位主要领导、分管领导以及相关业务负责人应实行利益回避制度

  四是开展账户监督检查组织各预算单位开展银行账户和资金存放管理自查,对各单位银行账户的账户性质、设立时间、设立依据、账户余额、审批情况和资金存放情况进行全面梳理自查情况汇总后,财政部门派出检查组对各预算单位银行账户情况进行现场检查督促整改不符合账户管理要求的各类问题,对已开设的除国库集中支付零余额账户外的其他账户如已完成工作任务或开立文件已作废(失效),要求在规定期限内撤并到位