衡阳财政:五个“着力” 扎实推进财政国库管理

湖南省财政厅网站 时间:2018年10月11日 【字体:

  近年来,衡阳市财政局以五个着力为抓手,全面推进财政国库管理工作,逐步建立起现代财政国库管理制度基本框架,各项工作都取得新进展、收到新成效。 

  一、着力夯实工作基础。修改完善《衡阳市财政局财政专户资金管理办法》《衡阳市财政局财政性资金对账制度》《国库科内部管理制度》等制度办法,建立起规范的资金拨付程序、AB替岗制度,杜绝不相容岗位相容现象的发生;每季度开展一次预算内、专项资金、专户管理资金和其他资金交叉检查,定期与市人民银行、各商业银行、预算单位进行面对面对账,确保财政资金核算的完整、准确;从县市区抽调业务骨干,组织开展财政资金安全交叉检查专项工作,加强资金安全管理,分享成功经验,极大地降低了全市财政资金安全风险。 

  二、着力推进信息化建设。2018920日市本级全面上线运行国库集中支付电子化系统,涉及6家代理银行的78家网点,306家市直单位,以及预算内、财政专户管理和财政代管三项资金,实现全覆盖;推进预算执行动态监控系统建设,研究制定预警规则,出台市本级动态监控管理办法,搭建动态监控平台系统,预防和减少财政资金使用过程中违规问题;同时不断完善财税库银横向联网、财政专户核算、预算执行信息等系统,为财政国库管理提供了更高质量、更高效率的技术支撑。 

  三、着力加强账户管理。严格遵照财政部规定,逐一对照财政专户类型、开户依据和管理要求,注重加强与财政专户开户银行的沟通衔接,全面清理整顿财政专户,2017市本级共撤并财政专户30个,保留的财政专户完全符合财政部的要求,是全省财政专户撤销最彻底的市州之一。同时进一步规范预算单位账户管理,加强市直预算单位银行账户审批、备案管理工作,联合人民银行衡阳市中心支行下发《关于开展市直预算单位银行账户清理整顿工作的通知》,开展市直预算单位银行账户清理整顿工作,从严控制预算单位银行账户数量。 

  四、着力回收往来借款。建立往来借款定期清理机制,进一步强化责任,严控新增,压减老欠,通过采取规范借款程序、厘清借款底数、下达借款催还通知书、扣回单位拨款以及根据财力列支等综合措施,扎实推进往来借款清理工作,取得了较好的成效,2015-2017年市本级共收回对外借款26.04亿元,较2014年压缩了77%,使财政库款进一步充盈,保障了民生等重点支出需求。 

   五、着力监控国库库款。加强市本级财政库款管理,做好财政收支预测,确保重点项目支出资金需求。动态监控各县市区库款余额,要求各地合理规划库款使用,严禁搞库款搬家,将财政资金从国库拨至财政专户;当库款保障水平(本月末库款净额/年度内月均库款流出金额)低于(含等于)0.3时,自动预缴,需及时向上级财政部门申请调度资金,并暂停其他资金拨付,全力保障三保支出资金需求。