关于2018年全省地方政府债券资金安排及省级预算调整方案(草案)的报告

湖南省财政厅 czt.hunan.gov.cn 时间:2018年06月11日 【字体:

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员: 

受省人民政府委托,现提出2018年全省地方政府债券资金安排及省级预算调整方案(草案),请予审查。

一、2018年地方政府债券资金安排情况

(一)指导思想和基本原则

全面贯彻落实党的十九大、省第十一届党代会和省十三届人大一次会议精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持推进创新引领开放崛起战略,坚持问题导向、风险意识、底线思维,聚力增效实施积极财政政策,全力支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战,大力推进产业项目建设年部署,着力保障和改善民生福祉,推动全省经济社会高质量发展。

具体安排时,遵循以下原则:一是重点支持中央和省确定的重大项目、重点民生实事项目,全力保障省委省政府决策落实、承诺兑现二是债务风险高、管理不规范的地方减少分配额度,向债务风险低、偿债能力强、改革发展任务重的地方倾斜,体现正向激励。三是在土地储备、政府收费公路等领域,全面推进发行项目收益与融资自求平衡专项债券改革,逐步建立公益性项目规范稳定可持续的融资渠道。四是在严禁违法违规变相举债、严控隐性债务增量的基础上,继续加大转贷市县新增债券力度,确保在建项目资金链不断;支持市县将债券安排与年初预算打通,盘活财力优先保障付息还本,牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线。

(二)安排方案

经国务院批准,财政部下达我省2018年新增债务限额840亿元,其中可发行债券834.2亿元,可举借外债5.8亿元。考虑到当前收支矛盾突出,且新增债券是政府唯一的低成本合法举债渠道,建议用好用足财政部下达的限额。新增限额840亿元中,安排省本级249.3亿元,占总额度的30%;安排市县590.7亿元,占总额度的70%

安排省本级249.3亿元,其中,一般债务173.42亿元,专项债务75.88亿元。包括:

1.年初预安排168亿元。我们将新增债务资金安排与年初预算通盘考虑,在编制2018年省级年初预算时,预安排新增债务限额168亿元,其中,一般债务138.12亿元,专项债务29.88亿元,已向省十三届人大一次会议报告。

2.补充安排81.3亿元。根据预算执行中的新情况,补充安排81.3亿元,其中,一般债务35.3亿元,专项债务46亿元。具体如下:

1)脱贫攻坚4亿元。加上年初已预安排的28亿元和通过其他财力安排的扶贫专项资金6.1亿元,省级预算安排的扶贫专项资金达到38.1亿元,增长13.1%,满足中央考核要求。

2)污染防治5.3亿元。包括洞庭湖生态环境专项整治2亿元、城镇黑臭水体整治0.82亿元、县级饮用水水源地整治0.48亿元、污染防治攻坚战三年行动计划”2亿元。

3)水利4亿元。加上年初已预安排的30.7亿元,规模达到34.7亿元,与上年持平。

4)高标准农田建设2亿元。参照上年标准,继续安排高标准农田建设市县奖励资金2亿元。

5)铁路等重大项目20亿元。用于张吉怀、常益长高铁等重大项目建设。

6)高速公路46亿元。财政部下达新增限额时,明确67亿元用于发行政府收费公路融资与收益自求平衡专项债券,年初已预安排21亿元,此次再安排46亿元。

综上,2018年省级共使用新增债券249.3亿元,其中,支持打赢脱贫攻坚战和实施乡村振兴战略75.2亿元,占30.2%;支持打好以一湖四水为重点的污染防治攻坚战21.6亿元,占8.7%;支持教育、医疗卫生等基本民生公共服务均等化25.2亿元,占10.1%;支持以交通枢纽体系建设为重点的基础设施建设补短板127.3亿元,占51%

安排市县590.7亿元,其中,一般债务259.58亿元,专项债务331.12亿元。根据各地财力规模、国土面积、户籍人口、债务风险水平等因素,重点考虑市县承担自然村通水泥(沥青)路、改善农村人居环境、化解大班额等重点民生实事任务资金需求,按公式统一测算分配,向风险低、偿债能力强、改革发展任务重、管理绩效好的市县倾斜,加大对重点区域、薄弱环节的支持力度。

上述方案,省本级各领域重点支出都得到了较好保障,对市县支持力度进一步加大,转贷额度比上年增加153.6亿元,市县保障省委省政府决策部署落实、兜底基本民生能力得到加强,部分地方财政运行困难、筹资受阻的局面将得到缓解,既体现了开前门、堵后门的债务管理改革要求,也有利于发挥债务资金稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的政策作用。

二、2018年省级预算调整方案(草案)

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔201443号)、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》(财预〔2015225号)等规定,从2015年起,中央对地方政府债务余额实行限额管理,年度地方政府债务限额等于上年限额加上当年新增限额,省级财政部门依照财政部下达的债务限额,编制预算调整方案,报本级人大常委会批准。

2018年,经国务院批准,财政部核定我省地方政府债务限额8727.3亿元,即在2017年债务限额7887.3亿元的基础上,新增840亿元。新增限额840亿元中,可发行一般债券427.2亿元,可举借外债5.8亿元,合计433亿元,纳入一般公共预算管理;可发行专项债券407亿元,纳入政府性基金预算管理。据此,我们编制了 2018年省级预算调整方案(草案),具体如下:

一般公共预算:2018年省级收入合计数调整为3908亿元,比年初预算调增433亿元,其中,一般债务收入调增433亿元。省级支出合计数调整为3908亿元,比年初预算调增433亿元,其中,省本级支出调增59亿元,补助市县支出调增114.4亿元,地方政府一般债务转贷支出调增259.6亿元。

政府性基金预算:2018年省级收入合计数调整为623.4亿元,比年初预算调增407亿元,其中,专项债务收入调增407亿元。省级支出合计数调整为623.4亿元,比年初预算调增407亿元,其中,省本级支出调增67亿元,补助市县支出调增8.9亿元,地方政府专项债务转贷支出调增331.1亿元。

需要报告的是,截至2017年末,我省政府债务余额7756亿元,加上今年新增的840亿元后,政府债务余额为8596亿元,仍在财政部核定的限额8727.3亿元以内,风险总体可控。

按照预算法和中央政策规定,2018年全省地方政府债券资金安排及省级预算调整方案(草案)经省人大常委会审查批准后,我们将研究制定分市县债务限额安排方案,并要求市县按预算法规定编制预算调整方案报同级人大常委会审查批准。同时,我们将加快债券发行和资金下达,并会同各相关部门切实加强监管,确保资金使用合规、拨付及时、安全高效。

以上调整方案,请予审查。

 

 

附件1.2018年地方政府债券资金安排方案

2.2018年省级一般公共预算收入调整方案(草案)

3.2018年省级一般公共预算支出调整方案(草案)

4.2018年省级政府性基金预算收入调整方案(草案)

5.2018年省级政府性基金预算支出调整方案(草案)


 

附件1

2018年地方政府债券资金安排方案

单位:亿元

序号

项目

年初
预安排

此次

补充安排

合计

 

合计

168

672

840

安排省级

168

81.3

249.3

(一)

支持打赢脱贫攻坚战和实施乡村振兴战略

65.19

10

75.19

1

脱贫攻坚

28

4

32

2

农村危房改造

7.6

 

7.6

3

自然村通水泥(沥青)路

10

 

10

4

农网改造升级

6

 

6

5

高标准农田建设

 

2

2

6

水利

13.59

4

17.59

(二)

支持打好以一湖四水为重点的污染防治攻坚

16.27

5.3

21.57

7

洞庭湖生态环境专项整治

6

2

8

8

湘江保护和治理

2.8

 

2.8

9

污染防治攻坚战三年行动计划

 

2

2

10

城市黑臭水体综合整治

0.3

0.82

1.12

11

县级饮用水水源地整治

 

0.48

0.48

12

非湘江流域畜禽养殖升级改造

0.6

 

0.6

13

大气污染防治

0.76

 

0.76

14

土壤(含重金属)污染治理

1

 

1

15

南山国家公园体制试点

1

 

1

16

地质灾害防治

2

 

2

17

矿山地质环境综合治理

0.5

 

0.5

18

病死畜禽无害化处理体系建设

1.31

 

1.31

(三)

支持教育、医疗等基本民生公共服务均等化

25.24

 

25.24

19

保障性住房建设

8.88

 

8.88

20

高校基础设施建设

3

 

3

21

贫困地区中小学校建设

2

 

2

22

基层医疗卫生服务体系建设

2

 

2

23

卫生血防

0.86

 

0.86

24

敬老院等基层民政基础设施建设

2

 

2

25

新型城镇化试点

1

 

1

26

全域旅游基地建设

3

 

3

27

安全生产

0.5

 

0.5

28

司法体制改革

2

 

2

(四)

支持以交通枢纽体系建设为重点的基础设施补短板

61.3

66

127.3

29

铁路

20

20

40

30

高速公路

21

46

67

31

国省干线

11.3

 

11.3

32

水运

5

 

5

33

机场

2

 

2

34

预算内基本建设

2

 

2

安排市县

 

590.7

590.7

注:1、通过新增债券安排扶贫专项资金32亿元,加上其他财力安排的扶贫专项资金6.1亿元,省级扶贫资金达到38.1亿元。

2、省级水利投入34.7亿元,其中通过新增债券安排17.59亿元,其余17.11亿元通过统筹河道采砂管理费、农田水利建设资金、水土保持补偿费等水利非税收入、结转资金解决。


 

附件2

2018年省级一般公共预算收入调整方案(草案)

单位:亿元

 

预算数

调整预算数

变动情况

一、一般公共预算地方收入

501.7

501.7

 

二、中央补助收入

2828.7

2828.7

 

返还性收入

309.4

309.4

 

一般性转移支付收入

2007.8

2007.8

 

专项转移支付收入

511.5

511.5

 

三、一般债务收入

 

433.0

433.0

其中:外国政府或国际组织借款收入

 

5.8

5.8

四、市县上解收入

104.6

104.6

 

五、调入预算稳定调节基金

38.0

38.0

 

六、调入资金

2.0

2.0

 

一般公共预算收入合计

3475.0

3908.0

433.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件3

2018年省级一般公共预算支出调整方案(草案)

单位:亿元

 

预算数

调整预算数

变动情况

一、一般公共预算省本级支出

579.8

638.8

59.0

二、上解中央支出

30.8

30.8

 

体制上解

12.1

12.1

 

专项上解

18.7

18.7

 

三、地方政府一般债务还本支出

 

 

 

四、地方政府一般债务转贷支出

 

259.6

259.6

其中:向外国政府或国际组织借款转贷支出

 

5.8

5.8

五、补助市县支出

2864.4

2978.8

114.4

返还性支出

225.4

225.4

 

一般性转移支付支出

1821.3

1863.3

42.0

专项转移支付支出

817.7

890.1

72.4

六、补充预算稳定调节基金

 

 

 

七、调出资金

 

 

 

一般公共预算支出合计

3475.0

3908.0

433.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件4

2018年省级政府性基金收入调整方案(草案)

单位:亿元

 

预算数

调整预算数

变动情况

一、本级收入

157.1

157.1

 

国家电影事业发展专项资金收入

0.5

0.5

 

国有土地使用权出让收入

4.0

4.0

 

地方水库移民扶持基金收入

4.0

4.0

 

彩票公益金收入

22.0

22.0

 

彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用

4.3

4.3

 

车辆通行费

122.3

122.3

 

二、中央补助收入

22.8

22.8

 

三、市县上解收入

2.4

2.4

 

四、专项债务收入

 

407.0

407.0

五、上年结转

34.1

34.1

 

收入合计

216.4

623.4

407.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件5

2018年省级政府性基金支出调整方案(草案)

单位:亿元

 

预算数

调整预算数

变动情况

一、本级支出

149.8

216.8

67.0

文化体育与传媒支出

0.2

0.2

 

国家电影事业发展专项资金及对应专项债务

收入安排的支出

0.2

0.2

 

其他国家电影事业发展专项资金支出

0.2

0.2

 

城乡社区支出

4.0

4.0

 

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收

入安排的支出

4.0

4.0

 

其他国有土地使用权出让收入安排的支出

4.0

4.0

 

农林水支出

0.1

0.1

 

国家重大水利工程建设基金及对应专项债务

收入安排的支出

0.1

0.1

 

三峡工程后续工作

0.1

0.1

 

交通运输支出

118.1

185.1

67.0

车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出

114.5

181.5

67.0

 公路还贷

85.6

85.6

 

政府还贷公路养护

6.9

6.9

 

政府还贷公路管理

22.0

22.0

 

其他车辆通行费安排的支出

 

67.0

67.0

港口建设费及对应专项债务收入安排的支出

0.1

0.1

 

航道建设和维护

0.1

0.1

 

民航发展基金支出

3.5

3.5

 

民航机场建设

2.6

2.6

 

航线和机场补贴

0.3

0.3

 

其他民航发展基金支出

0.6

0.6

 

其他支出

11.4

11.4

 

彩票发行销售机构业务费安排的支出

2.2

2.2

 

福利彩票销售机构的业务费支出

1.2

1.2

 

体育彩票销售机构的业务费支出

0.9

0.9

 

彩票市场调控资金支出

0.1

0.1

 

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

9.2

9.2

 

用于社会福利的彩票公益金支出

6.6

6.6

 

用于体育事业的彩票公益金支出

2.4

2.4

 

用于残疾人事业的彩票公益金支出

0.2

0.2

 

债务付息支出

16.0

16

 

地方政府专项债务付息支出

16.0

16

 

其他政府性基金债务付息支出

16.0

16.0

 

二、补助市县支出

36.1

45.0

8.9

三、地方政府专项债务转贷支出

 

331.1

331.1

四、结转下年

30.5

30.5

 

支出合计

216.4

623.4

407.0