为深入贯彻落实《财政部门监督办法》和《财政部门内部监督检查办法》，健全财政监督机制，有效防范财政风险，北湖区财政局三项举措扎实推进财政内部监督工作。

　　一、强化财政内部监督职责。按照“强化内部控制、防范管理风险、提高管理效能、推进廉政建设”的原则，科学设置预算执行中内部监督流程和各个岗位和职责，建立健全内部监督机制，实行了多岗位、多环节内部监督。积极构建了“预算、执行、监督”三位一体财政运行机制，即由各业务股室编制预算，国库管理局执行预算，财政监督检查局监督预算执行情况，并通过龙图软件授权，监管各业务股室资金审核过程，充分发挥财政监督“防火墙”作用。

　　二、完善财政内部监督体系。充分应用金财工程平台，实施信息化监控，由以查账监督方式转向信息化监控，实现对财政资金的动态监控和财政管理的实时监控。由事后检查监督转向事前、事中、事后全程监督，做到了预算执行部门与业务股室、财政监督专职机构相互监督。强化内部多层把关制度。实现了由分管领导把关，业务操作岗位对分管领导负责把关，分管领导对局长负责把关的监督责任体系。实施全员监督，在局各股室(单位)聘请了业务精干的兼职财政监督员负责财政内部业务监督工作，财政监督局每年对各股室(单位)及财政所进行再监督，适时开展内审工作，全面实现财政“大监督”格局。

　　三、优化财政资金拨付内控制度。确定业务股室在资金拨付流程各个环节中的职责，依托金财工程管理信息系统，简化财政资金拨付流程，实行按时办结制和责任追究制，设立投诉邮箱，接受群众监督。建立了财政预算指标管理内控制度，实行了预算指标统一管理，明确了预算指标编制、下达、调整、结转等环节的具体管理程序。在用款计划和支付申请的审批中区分不同情况进行内部控制。根据以往单位对资金审批拨付环节反映较复杂的情况，从2015年1月起调整了支付环节流程。流程调整后财政归口股室不再参与部门预算单位用款支付申请审核程序，但保留其查询支付信息的权限，具体程序为：用款单位录入审核支付申请—财政国库管理局支付股初审复审(终审2万元以下)支付申请—国库管理局分管领导终审(2万以上)支付申请—资金支付。同时，实施预算执行动态监控，将拨付的财政资金数额通过金财工程短信平台及时反馈到下一审核岗位，财政监督局也可适时查询全区财政资金用款计划和资金拨付进度以及资金拨付相关附件的上传情况，实现了全程跟踪监控。