财政内控是完善财政权力运行制约和监督机制、不断提高财政治理水平和治理效能的一项长期性制度安排。在县委县政府的坚强领导下,在上级财政部门的精心指导下,靖州县财政局按照清廉机关建设部署要求,把完善内部控制体系作为推进清廉机关建设的重要内容,以财政内控建设为牵引,通过信息化手段与监督管理的深度融合,积极探索具有财政特色的业务风险和廉政风险防控预警机制,从制度刚性约束上纵深推进清廉机关建设。

强化财政内控组织保障。局党组高度重视财政内控建设,多次召开专题会议研究部署内控工作,把财政内控建设作为“一把手”工程,成立以局党组书记、局长为组长的局内部控制委员会,下设局内控办在财政监督股,局属各股室、二级机构设置部门内控管理岗,安排业务骨干担任内控管理员,推动形成了局内控委、内控办和各股室内控管理岗组成的三级内控架构,并明确各级职责分工,动态调整充实人员,有力保障了内控高效有序运行。

健全财政内控制度体系。紧扣财政核心业务,加强内控制度建设和风险管控,全方位构建财政内控体系,把财政公权力关进内控制度“笼子”里,纵深推进党风廉政建设。结合工作实际编制了《靖州县财政局内部控制手册(试行)》,手册包含基础篇、风险篇、单位层面内部控制、业务层面内部控制、评价与监督五个部分。同时,建立“1+1+N+7+13”内控制度体系,即1个内控基本制度,1个内控管理制度,N个股室和二级机构的业务内控操作规程,7个机关业务活动内部控制办法,13个财政主要业务风险防控办法。根据股室职能调整和内控执行发现问题,坚持动态完善内控制度,及时跟进内控制度修订工作,使内控制度与党风廉政建设和财政业务管理有关要求有效衔接。

探索财政内控信息化建设。坚持把权力监督制约的理念和要求融入内控信息化建设过程中,通过运用信息技术实现在线监测财政运行、及早预警提醒和动态纠偏处置等功能,进一步规范财政业务、防控财政风险。扎实开展业务风险点排查,从日常业务和专项资金业务两个层面,组织局属各股室(二级机构)结合检查、审计、巡视和日常工作等发现的问题,从业务流程、资金使用、风险防控等方面梳理财政运行的关键风险点,并研究制订对应的管控措施和预警规则。在内控制度建设和风险点排查的基础上,按照“业务系统改造和内控信息系统建设”总体建设思路,依托预算管理一体化系统,探索开发了靖州县财政内控信息化综合管理系统,切实推进财政内控工作的程序化、常态化和信息化。

抓实日常廉政风险防控。一是优化调整内部环境。根据党风廉政建设和财政业务需要,结合人员调整情况,及时更新完善局内控工作流程、管理权限和内控岗位,重点调控关键岗位和不相容岗位等内控要素。二是开展廉政风险排查。突出查找局领导班子、二级机构负责人及股所长、关键岗位在权力行使、制度机制和思想道德等方面存在的廉政风险,在排查基础上科学评定风险等级,对不同等级的廉政风险点实行分级管理、分类负责、责任到人,并点对点制定了具体防控措施。三是加强廉洁文化宣传教育。积极开展清廉文化进机关活动,通过打造廉政文化墙和清廉文化宣传走廊、定制清廉主题手机彩铃、悬挂宣传标语、设置办公电脑廉洁警示屏保和桌面壁纸等多种形式加强清廉机关文化阵地建设,让局干部职工眼前常现廉景、胸中常怀廉心,拒腐防变思想防线进一步筑牢。