内控信息化是财政内控工作的重要支撑,是确保内控嵌入财政资金运行全链条的重要手段。靖州县作为全省7个财政内控信息化试点县市之一,认真落实省财政厅内控信息化部署要求,在持续做好内控工作的基础上,念好“高、实、准、效”四字诀,积极探索开展财政内控信息化建设,切实推进全局内控建设取得新成效。

以“高”字为根基,高位谋划内控信息化工作。一是高度重视。局主要领导和班子成员坚决扛起内控建设主体责任,把内控信息化建设试点作为“一把手”工程,多次召开专题会议研究落实措施,制定内控信息化试点工作实施方案,确保内控信息化工作落到实处。二是认真学习。局党组深入带头学习习近平总书记关于全面从严治党的重要论述精神,认真领会省财政厅关于内控信息化试点工作要求,引导全局上下增强做好内控信息化工作的思想自觉和行动自觉。三是强化组织。安排内控信息化建设经费200余万元,足额保障经费需求。在局内控委组织机构基础上,成立局内控信息化建设试点工作推进小组,安排业务骨干担任局属各股室、二级机构内控信息化建设联络员,明确工作任务和责任分工,推动内控信息化试点工作有序开展。

以“实”字为支撑,夯实内控信息化制度基础。一是建立内控制度体系。紧扣财政核心业务,加强内控制度建设和风险管控,结合实际编制了《靖州县财政局内部控制手册(试行)》,建立“1+1+N+7+13”内控制度体系。在此基础上,将局内控基本制度、专项风险管理办法和股室操作规程条目化拆解至财政内控管理系统,形成内控策略,实现制度文件内容在线查询。二是动态修订完善内控制度。根据股室职能调整、内控执行中出现的问题以及各股室反馈的意见建议等,动态完善内控制度,实时跟进内控制度修订工作,使内控制度建设与党风廉政建设、财政业务管理有效衔接、深度融合。三是健全不相容职务相互分离机制。按照制衡和牵制的原则,科学合理设置工作岗位,实行内部控制关键岗位轮岗机制和AB岗管理机制,同时强化关键岗位人员责任意识、保密意识和风险意识教育,推动形成各司其职、各负其责、相互制衡的工作机制。

以“准”字为关键,精准开展内控风险点梳理。一是开展业务风险点梳理。分日常业务和专项资金业务两个层面、线上线下两个环节,组织业务股室结合检查、审计、巡视和日常工作等情况,认真梳理日常业务和专项资金的岗位职责、管控要求、管控目标、风险点和风险来源,并研究制订内控信息化动态监控及预警规则156条。根据财政内控信息化系统试运行发现的问题,将对财政专项资金业务风险点梳理情况进行回头看,进一步优化预警规则。二是开展廉政风险点排查。突出查找领导班子、二级机构负责人及股所长、关键岗位在权力行使、制度机制和思想道德等方面存在的廉政风险,在排查基础上科学评定风险等级,制定廉政风险等级目录,对不同等级的廉政风险点实行分级管理、分类负责、责任到人,同时针对评定的廉政风险和风险等级,点对点制定了具体防控措施。

以“效”字为导向,推动内控信息化见行见效。一是探索开发内控信息管理系统。依托预算管理一体化系统,按照“业务系统改造和内控信息系统建设”总体建设思路,探索开发了靖州县财政内控信息化综合管理系统,成功对财政资金业务活动办理过程中的风险进行了预警提醒。该系统创新提出“内控码”的应用,内控码是系统自动扫描检查后的结果,包含红、黄、绿三种结果状态,通过“单位内控码”和“业务内控码”从不同维度实现对单位层面内控和业务层面内控的集中展现,直观反映单位和股室内控机制建设状态或业务活动内控执行状态,便于及时依责把握内部控制总体情况。二是强化督促考评和结果运用。充分发挥考核指挥棒作用,将内控信息化试点工作纳入年度工作绩效考核,与年度先进股室、个人先进评先评优挂钩,对推动内控信息化工作有力、贡献较大的股室和个人予以正向激励。