近来，岳阳县张谷英镇财政所认真落实开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的要求，结合工作实际，着力建立健全结构合理、配制科学、程序严密、公开透明，制约有效的内部控制制度。切实提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平，确保财政资金和干部队伍“两个安全”。  

　　一是建立健全内控管理制度，规范业务工作流程。理顺和细化单位业务处理流程，对财政缴拨款、会计核算、财务报销、政府采购等财政业务的各环节进行了完善梳理，细化了财政资金申请、拨付使用、监督管理、绩效考评的业务操作流程，明确了资金收付、定期存款、印鉴和票据、账务核算、对账、银行账户、代理银行、用款计划等方面的具体要求和保障措施，真正用制度管人，按流程办事，把每一项权力都关进制度的笼子。  

　　二是结合业务流程识别风险点，加强岗位分工控制。按照“管好每一分钱，拨好每一笔款，记好每一笔账，确保财政资金万无一失”的目标要求，对各岗位人员合理统筹分工，明确各岗位的职责和权限，从岗位设置和人员分工上实行互相牵制，对各岗位资金业务实行交叉复核，业务人员定期内部轮岗，保证办理财政资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督，形成严格的权力制约和监督制衡机制。  

　　三是组织开展定期和不定期检查，对内控执行进行全面评价。在建立岗位目标责任考核制度，明确财政各项资金业务的安全性、规范性等考评要求的同时，每月定期对内部控制和资金安全管理制度执行情况进行全面检查和评价，对重点内控制度、重点环节和风险点，不定期进行检查测试。所长负责对全所各岗位账册、凭证不定期进行抽查，发现问题记录在案，督促整改，切实把各项管理制度落到实处，及时发现和解决财政资金管理中的问题。  

　　四是加强政治业务学习，提升理财本领。以增强理财本领、服务发展为出发点，明确每周一下午为全所集中学习时间，加强财税政策、会计法规、《准则》和《条例》的学习。引导全所人员提升业务能力，增强纪律意识、规矩意识，做到心有所畏、言有所戒、行有所止，筑牢安全防线。