一、单位概况

　　（一）主要职能

　　1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全省财政政策、改革方案，指导全省财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行省与市州、县市，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的国际谈判并签订有关协议、协定。

　　3、承担省本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度省本级预决算草案并组织执行。代编全省财政收支预算，汇总全省财政总决算；受省人民政府委托，向省人民代表大会报告省本级、全省预算及其执行情况，向省人大常委会报告决算。组织制定省本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革，按规定管理乡镇财政工作。

　　4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

　　5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督省本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定省管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，审批或报请省人民政府审批地方税收的减免工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

　　7、负责制定全省行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查，会同有关部门管理省本级行政事业单位国有资产，制定需要全省统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　8、负责审核和汇总编制全省国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取省本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

　　9、负责办理和监督省财政的经济发展支出、省级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订省建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理和农村综合改革工作。

　　10、会同有关部门管理省财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制省社会保障预决算草案。

　　11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理省政府外债，制定基本管理制度。研究、支持、指导全省公私合作工作。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

　　12、负责管理全省的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟定并组织实施全省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

　　14、承办省人民政府交办的其他事项。

　　（二）部门决算单位构成

　　   湖南省财政厅为独立核算的行政单位，属一级预算单位。根据编委核定，我厅内设处室27个，所属事业单位16个。

　　二、湖南省财政厅2016年度部门决算表

　　（公开表格附后）

　　三、湖南省财政厅2016年度部门决算情况说明

　　（一）2016年度收入支出决算总体情况

　　2016年总收入17278.70万元。比上年增长14.47%。总支出14296.17万元，比上年增长12.67%。

　　（二）2016年度收入决算情况

　　2016年本年收入14918.38万元，其中财政拨款收入14838.38万元，占总收入的99.46%，其他收入（纳入专户管理的非税收入拨款）80万元，占总收入的0.54%。

　　（三）2016年度支出决算情况

　　2016年本年支出14296.17万元中，财政拨款支出14207.17万元，占本年支出的99.38%。纳入专户管理的非税收入拨款支出89万元，占本年支出的0.62%。

　　（四）2016年度财政拨款收入支出决算总体情况

　　2016年度财政拨款总收入17108.50万元，比上年增加14.29%，均为一般公共预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款收入。财政拨款总支出14207.17万元，比上年增加13.09%，均为一般公共预算财政拨款支出，无政府性基金预算财政拨款支出。

　　（五）2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　1、财政拨款支出决算总体情况。财政拨款本年支出14207.17万元，比上年增加13.09%。

　　2、财政拨款支出决算结构情况。财政拨款支出按功能科目分类，一般公共服务支出13117.75万元，占本年财政拨款支出14207.17万元的92.33%；教育支出32万元，占本年支出的0.23%；社会保障和就业支出119.88万元，占本年支出的0.84%；医疗卫生与计划生育支出151.14万元，占本年支出的1.06%；住房保障支出485.60万元，占本年支出的3.42%；农林水支出95.80万元，占本年支出的0.67%；资源勘探信息、商业服务业等支出205万元，占本年支出的1.44%。

　　3、财政拨款支出决算具体情况。本年支出决算数14207.17万元，比年初预算数11088.98万元增加28.12%。其中基本支出决算数10233.30万元，比年初预算数7961.22万元增加28.54%；项目支出决算数3973.87万元，比年初预算数3047.76万元增加30.39%。与年初预算安排的差额主要是上年结余结转和年中追加预算安排的支出。

　　具体到项级科目的情况：

　　（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出决算9199.33万元，年初预算安排7248.22万元，完成预算127%。增加部分主要是年中追加省直机关事业单位工资和离退休费提标、绩效考核奖励、2014年-2016年省属机关事业单位工作人员津补贴提标等人员经费。

　　（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算2051.85万元，年初预算安排425.5万元，完成预算482%。主要为上年结余非税收入拨款安排的支出。

　　（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）支出决算200万元，年初预算260万元，主要是此项目2016年拨付的是应返还的上年非税收入（对事业单位补贴）200万元，上年预算即200万。

　　（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）支出决算233.19万元，年初预算150万元，完成预算155%。增加的支出为上年结余安排的支出。

　　（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）支出决算205.88万元，年初预算安排200万元，完成预算103%。增加部分为上年结余安排的支出。

　　（6）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）支出决算600万元，年初预算安排600万元，完成预算100%。

　　（7）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务（项）支出决算333.60万元，年初没有安排预算，主要是年中追加的财政投资评审经费。

　　（8）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算293.89万元，年初没有安排预算，主要是年中追加的财政金融与债务管理经费、国外贷款项目配套资金、财政干部教育培训经费等。

　　（9）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）支出决算32万元，年初预算32万元，完成预算100%。

　　（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）支出决算119.88万元，年初预算安排120万，完成预算100%。

　　（11）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）支出决算131.24万元，年初预算安排130万元，完成预算101%，增加部分为上年结余安排的支出。

　　（12）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务（项）支出决算19.90万元，年初没有预算安排，为年中追加和上年结余的的计划生育目标管理奖励。

　　（13）农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）支出决算35万元，年初没有预算安排，为年中追加的扶贫行业管理费。

　　（14）农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）支出决算60万元，年初没有预算安排，为上年结余安排的支出。

　　（15）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）支出决算0.8万元，年初没有安排预算，为上年结余安排的支出。

　　（16）资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管（项）支出决算200万元，年初没有安排预算，为上年结余安排的支出。

　　（17）商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）支出决算5万元，年初没有安排预算，为上年结余安排的支出。

　　（18）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算348万元，年初预算安排348万元，完成预算100%。

　　（19）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）支出决算137.60万元，年初预算安排103万元，完成预算134%。增加部分为年中追加的异地调动干部住房补贴。

　　（六）2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　本年基本支出10233.30万元，占本年支出的71.58%。基本支出中人员经费7774.01万元，占基本支出10233.30万元的75.97%，日常公用经费2459.29万元，占基本支出的24.03%。

　　（七）2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况。2016年三公经费支出284.09万元，比年初预算431万元减少34.09%，比上年509.48万元减少44.24%。其中：因公出国（境）费支出73.73万元，比年初预算75万元减少1.69%，比上年74.81万元减少1.44%；公务用车购置及运行维护费支出88.18万元，比年初预算188万元减少53.10%，比上年267.91万元减少67.09%；公务接待费支出122.18万元，比年初预算168万元减少27.27%，比上年166.75万元减少26.73%。三公经费支出下降明显主要是我厅加强三公经费管理，严控三公经费支出。公务出国（境）费用严格按预算执行，凡超过预算限额的出国费一律不予报销。2016年没有购置新车，并对车辆维修、加油、保险严格管理。规范公务接待管理，实行归口统一管理，先审批后安排，并明确接待地点和接待标准。

　　2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况。与公务出国费支出相关的出国(境)团组16个，累计16人次。本年无公务用车购置费支出，公务用车支出全部为运行维护方面支出，年末车辆保有量19台。与公务接待支出相关的公务接待1193批次，12468人次。

　　（八）2016年度政府性基金预算收入支出决算情况

　　2016年度无政府性基金预算收入支出。

　　（九）其他重要事项

　　1、机关运行经费支出情况。本部门2016 年度机关运行经费支出2459.29万元，比上年1479.86万元增加66.18%。主要原因一是后勤引进物业管理公司提供专业服务，物业费、维修维护费、劳务费增长较多；二是2015年我厅机构改革导致多项检查工作推迟到2016年委托中介机构完成，造成委托业务费增长较多。

　　2、政府采购支出情况。本部门2016 年度政府采购支出总额7481.27万元，其中：政府采购货物支出1481.10万元、政府采购服务支出6000.17万元。

　　3、国有资产占用情况。截至2016 年12 月31 日，本部门共有车辆19辆，均为一般公务用车；单位价值50 万元以上通用设备24台（套），单价100 万元以上专用设备2 台（套）。

　　4、预算绩效情况的说明。按照湘财绩〔2017〕6号文件要求，我厅对部门整体支出绩效开展了自评，并在厅门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我厅在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2016年，面对严峻复杂的经济形势，我厅认真贯彻中央和省委、省政府决策部署，努力克服经济下行压力加大、支柱财源减收等多重不利因素影响，加力增效实施积极财政政策，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，继续保持了财政运行总体平稳，各项工作都取得了新的成绩。全省完成一般公共预算收入4252.1亿元，同比增长6.01%，其中地方收入2697.9亿元，同比增长7.3%；上划中央收入1554.2亿元，同比增长3.9%。全省一般公共预算支出突破6000亿元，达到6337亿元，同比增长10.6%。

　　四、名词解释

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

　　机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。