湖南省财政厅2018年度部门决算

目录

第一部分  湖南省财政厅单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  湖南省财政厅2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  湖南省财政厅2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  湖南省财政厅单位概况

一、部门职责

1．组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全省财政政策、改革方案，指导全省财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行省与市州、县市，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 

　　2．起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的国际谈判并签订有关协议、协定。 

　　3．承担省本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度省本级预决算草案并组织执行。代编全省财政收支预算，汇总全省财政总决算；受省人民政府委托，向省人民代表大会报告省本级、全省预算及其执行情况，向省人大常委会报告决算。组织制定省本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革，按规定管理乡镇财政工作。 

　　4．负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。 

　　5．组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督省本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。 

　　6．贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定省管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，审批或报请省人民政府审批地方税收的减免工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。 

　　7．负责制定全省行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查，会同有关部门管理省本级行政事业单位国有资产，制定需要全省统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

　　8．负责审核和汇总编制全省国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取省本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。 

　　9．负责办理和监督省财政的经济发展支出、省级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订省建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理和农村综合改革工作。 

　　10．会同有关部门管理省财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制省社会保障预决算草案。 

　　11．贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理省政府外债，制定基本管理制度。研究、支持、指导全省公私合作工作。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。 

　　12．负责管理全省的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟定并组织实施全省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 

　　13．监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。 

　　14．承办省人民政府交办的其他事项。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。2018年末，我厅内设处室27个，所属事业单位15个。 内设处室分别是办公室、政策研究室、综合处（省津贴补贴工作办公室）、税政法规处、预算处、国库处、乡镇财政管理处、行政处、政法处、科教处、文化处、经建一处、经建二处、农业处、社会保障处、企业处、对外经济贸易处、金融处、政府债务管理处、资产管理处、会计处、绩效管理处、政府采购处、财政监督检查局、人事教育处、机关党委（机关纪委、工会）、离退休人员管理服务处。 所属事业单位分别是省非税收入征收管理局、国库集中支付核算中心、省利用国外贷款管理办公室、省财政稽查办公室、省资产评估管理中心、省财政投资评审中心、省会计管理中心、省财政统发工资中心、省财政科学研究所、干部教育培训中心、省注册会计师协会、信息网络中心、省文化旅游产业投资基金管理中心、省县域经济与产业发展融资中心、机关后勤服务中心。

（二）决算单位构成。湖南省财政厅2018年部门决算即湖南省财政厅本级2018年部门决算。

第二部分  湖南省财政厅2018年度部门决算表

第三部分  湖南省财政厅2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年总收入23125.79万元，比上年增长7.3%。总支出21078.38万元，比上年增长22.42%。增长的主要原因是人员经费较上年增长13.08%，项目支出增长52.78%。人员经费增加主要是年中追加和支出的政策性调整人员经费，项目支出增长主要原因是信息化建设功能科目支出和委托业务费功能科目支出增长较多。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入18800.35万元，其中财政拨款收入18600.35万元，其他收入200万元。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出21078.38万元中，财政拨款支出20968.08万元，占本年支出的99.48%；其他支出110.3万元，占本年支出的0.52%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款总收入22925.79万元，比上年增加6.56%，均为一般公共预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款收入。财政拨款总支出20968.08万元，比上年增加22.04%，均为一般公共预算财政拨款支出，无政府性基金预算财政拨款支出。财政拨款收入支出增长原因主要是年中追加政策性调整人员经费和信息化建设、委托业务费等业务工作经费增长较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。财政拨款本年支出20968.08万元，占本年支出的99.48%，比上年增加22.04%。财政拨款支出增长原因主要是政策性调整人员经费支出和信息化建设、委托业务等业务经费支出增长。  

（二）财政拨款支出决算结构情况。财政拨款支出按功能科目分类，一般公共服务支出17693.52万元，占本年财政拨款支出20968.08万元的84.38%；教育支出259.54万元，占本年支出的1.24%；科学技术支出5.1万元，占本年支出的0.02%；社会保障和就业支出1323.48万元，占本年支出的6.31%；医疗卫生与计划生育支出644.03万元，占本年支出的3.07%；农林水支出28.31万元，占本年支出的0.14%；资源勘探信息等支出1.57万元，占本年支出的0.01%；住房保障支出594万元，占本年支出的2.83%；其他支出20万元，占本年支出的0.10%。  

（三）财政拨款支出决算具体情况。本年财政拨款支出决算数20968.08万元，比年初预算数13855.21万元增加51.34%。其中基本支出决算数13733.71万元，比年初预算数9690.61万元增加41.72%；项目支出决算数7234.36万元，比年初预算数4164.60万元增加73.71%。与年初预算安排的差额主要是上年结余结转和年中追加预算安排的支出。  

　　具体到项级科目的情况：  

　　（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出决算9522.78万元，年初预算安排7546.61万元，完成预算126.19%。增加部分主要是年中追加的2018年下半年基本工资提标、奖金等人员经费。  

　　（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算3598.09万元，年初预算安排1607.10万元，完成预算223.89%。主要为盘活存量资金，从上年结余安排的支出。  

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）支出决算560万元，年初预算300万元，为拨付的2017年、2018年应返还的非税收入。

  （4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）支出决算37.12万元，年初预算50万元，完成预算74.24%。

　　（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）支出决算106.78万元，年初预算100万元，完成预算106.78%。

　　（6）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）支出决算166.83万元，年初预算安排200万元，完成预算83.42%。  

　　（7）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）支出决算2620.78万元，年初预算安排1207.5万元，完成预算217.04%。增加部分是年中追加和上年结余的信息化建设项目经费安排支出。  

　　（8）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务（项）支出决算756.23万元，年初预算安排500万元，完成预算151.25%。主要是年中追加的财政投资评审经费。  

　　（9）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算324.92万元，年初没有安排预算，主要是上年结余的财政干部教育培训经费、外贷业务经费及年中追加的信息系统维护费支出。  

　　（10）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）支出决算259.54万元，年初预算312万元，完成预算83.19%。  

　　（11）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）支出决算5.1万元，年初没有安排预算，为年中追加的信息化建设方面经费。  

（12）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）支出决算593.62万元，年初预算安排140万，完成预算424.01%，主要是追加的离退休人员工资提标、奖金等。  

（13）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算685万元，年初预算安排685万，完成预算100%。

（14）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫支出（项）支出决算44.86万元，年初预算安排45万，完成预算99.69%。

　　（15）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务支出（款）其他计划生育事务支出（项）支出决算11.90万元，年初没有安排预算，为年中追加的计划生育目标管理考核奖。  

　　（16）医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）其他食品和药品监督管理事务支出（项）支出决算10万元，年初没有预算安排，为年中追加的食品药品安全奖励资金。

（17）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项）支出决算622.13万元，年初预算安排568万，完成预算109.53%。

　　（18）农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）支出决算28.31万元，年初没有预算安排，主要是年中追加的扶贫行业管理费安排的支出，

（19）资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管（项）支出决算1.56万元，年初没有安排预算，为上年结转的国有资产监管经费安排的支出。  

（20）商业服务等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）支出决算398.52万元，年初没有安排预算，为年中追加的第四届对非投资论坛经费支出。

　　（21）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算594万元，年初预算安排594万元，完成预算100%。  

　　（22）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）决算20万元，年初没有预算安排，为年中追加的政府债券信用评级费用。  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

财政拨款基本支出13733.71万元，占本年财政拨款支出20968.08万元的65.50%。基本支出中人员经费9634.73万元，占基本支出13733.71万元的70.15%，日常公用经费4098.98万元，占基本支出的29.85%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年三公经费支出226.70万元，为年初预算391万元的57.98%，比上年268.02万元减少15.42%。其中：因公出国（境）费支出74.85万元，为年初预算数75万元的99.8%，比上年52.35万元增加43%；公务用车购置及运行维护费支出85.40万元，为年初预算168万元的50.83%，比上年104.67万元减少18.41%；2018年公务用车购置费为0；公务接待费支出66.44万元，为年初预算148万元的44.89%，比上年111.01万元减少40.15%。三公经费总体支出减少的原因主要是我厅较好的落实了中央和省委省政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。因公出国（境）费支出因出国人次和组团数增加而有所增加，但没有超出预算。 2018年参加出国（境）团组14个，累计15人次。上年处置一台旧车，购置一台新车，2018年没有购置和处置车辆，年末车辆保有量19台。公务接待332批次，1661人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据《湖南省财政厅关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（湘财绩〔2019〕2号）精神，我厅对部门整体支出绩效开展了自评，并在厅门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我厅2018年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2018年，我厅在省委省政府的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树牢“四个意识”，践行“两个维护”，坚决贯彻中央和省委、省政府决策部署，财政运行总体平稳，各项工作取得新的进展，为全省经济健康发展和社会大局稳定提供了坚实支撑。财税改革不断向纵深推进。创新引领开放崛起战略落地见效。支持产业项目建设和实体经济发展。促进城乡协调发展。三大攻坚战开局良好，政府债务风险管控有力，全力支持精准脱贫，大力支持污染防治。社会民生持续改善，支持发展公平优质教育，积极促进就业创业，稳步提高社会保障水平，支持医药卫生事业发展，推进文体事业发展。财政管理水平进一步提升，收支结构进一步优化，运行管理进一步加强，管理基础进一步夯实。党建工作全面加强，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实机关党建各项要求，狠抓巡视整改，强化正风肃纪。2018年全省完成一般公共预算地方收入2860.7亿元，增长3.7%，考虑规范非税收入管理、提高财政收入质量因素，同口径增长7.3%，加上上划中央收入1982.3亿元，总收入4843亿元，增长6.05%，同口径增长8.18%。总收入中，税收收入3941.9亿元，增长10.5%；非税收入901.1亿元，下降9.8%，占地方收入比重31.5%，较2017年下降4.7个百分点，较2016年下降11个百分点。全省一般公共预算支出7479.2亿元，增长8.9%，比上年提高0.5个百分点。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出4098.98万元，比年初预算数2719.44万元增加1379.54万元，增长50.73%。主要原因是上年部分信息化建设项目经费作为基本支出下达，结余到2018年形成支出。

（二）政府采购支出情况。本部门20178年度政府采购支出总额6465.23万元，其中：政府采购货物支出733.41万元、政府采购服务支出5731.82万元。

（三）国有资产占用情况。截至2018 年12 月31 日，本部门共有车辆19 辆，均为一般公务用车。单位价值50 万元以上通用设备24台（套），单价100 万元以上专用设备2 台（套）。

第四部分  名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

　　项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。  

　　“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。  

　　机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。