——2020年11月24日在省十三届人大常委会第二十一次会议上

省财政厅厅长石建辉

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

经省十三届人大三次会议批准，今年全省和省级收入预期目标按增长4%左右安排。受新冠肺炎疫情冲击、阶段性减税降费政策影响，财政总收支发生了变化，按照预算法规定，需对省级预算进行调整。经认真研究，我们编制了省级预算调整方案，受省人民政府委托，现依法提请审查。

一、全年收入形势预计

今年以来，我们坚决贯彻中央和省委省政府决策部署，积极落实省人大决议要求，主动应对严峻复杂经济形势，在不折不扣落实各项减税降费政策的同时，努力克服减收压力，推动财政收入逐步驶向正常轨道。

一般公共预算方面：1-10月，全省地方收入完成2325.2亿元，下降2.3%，其中地方税收1610.3亿元，下降4.1%；非税收入715亿元，增长1.8%，非税占比30.7%。从前10个月的情况来看，我省收入形势呈现以下特点：

一是从规模上看，减收效应明显。多年来，首次持续多月负增长，特别是税收减收较多。今年全省预计为市场主体新增减负超550亿元，其中影响地方收入约134亿元，再加上疫情等因素影响，减收规模还要更大一些。二是分月来看，总体呈先下降后回升态势。5月地方收入累计增幅下滑至最低点-11.5%，6月起降幅持续收窄，逐步企稳回升。三是分级次来看，市州好于省级。1-10月，省级地方收入265.6亿元，下降12.9%，比14个市州降幅高12.1个百分点，主要是省级收入大头来自与市州分享的增值税、企业所得税等主体税收，这些税种是结构性减税政策的重点，较其他税种受疫情影响也更大。四是横向来看，我省略好于全国平均。1-10月，全省地方收入、地方税收增幅较各省市平均分别高0.1、0.8个百分点。五是从质量来看，1-10月全省非税占比较去年底再下降0.7个百分点，排全国第11位，比去年底退后4位，做实财政收入成果进一步巩固。

结合前10月收入形势，经商省税务局等部门，对全年收入进行了预测，后两个月地方收入降幅将进一步收窄，预计通过依法依规加强征管、优化纳税服务等措施，可力争全省全年地方收入增幅由负转正。相应测算，省级地方收入可完成351.7亿元，较预算短收33.5亿元，按预算口径较上年下降5%左右。

政府性基金预算方面：1-10月，全省政府性基金收入完成1952.6亿元，增长10.3%，其中国有土地使用权出让收入1857.5亿元，增长20.6%。省级政府性基金收入完成15亿元，同口径下降29.9%，主要是受疫情影响，今年电影票房、彩票销售均大幅下降，相应计提的基金收入减少。经与相关主管部门对接，预计全年省级政府性基金收入可完成18.6亿元，较预算短收5亿元。

二、省级预算调整方案

根据预算法一级政府一级预算的原则，结合上述省级全年收入预计、年初预算安排等情况，我们编制了省级预算调整方案。

1.一般公共预算

省级地方收入预计完成351.7亿元，较年初预算（385.2亿元）短收33.5亿元。通过压减支出13.5亿元，动用预算稳定调节基金20亿元，保持平衡。据此，制定调整方案如下：

收入方面：省级地方收入由385.2亿元调整为351.7亿元，调减33.5亿元。动用预算稳定调节基金由49亿元调整为69亿元，调增20亿元，动用后基金余额32亿元。相应的，省级一般公共预算收入合计由4742亿元调整为4728.5亿元，调减13.5亿元。

支出方面：省本级支出由1039.6亿元调整为1030.8亿元，调减8.8亿元；补助市县支出由3406.6亿元调整为3401.9亿元，调减4.7亿元。据此，省级一般公共预算支出合计由4742亿元调整为4728.5亿元，调减13.5亿元，收支平衡。

2.政府性基金预算

省级收入预计完成18.6亿元，较年初预算（23.6亿元）短收5亿元。按现行政策，政府性基金预算收入实行列收列支、专款专用，短收则调减对应支出保持平衡。

收入方面：省级收入由23.6亿元调整为18.6亿元，调减5亿元。据此，省级收入合计由1649.8亿元调整为1644.8亿元，调减5亿元。

支出方面：省本级支出由33.3亿元调整为33亿元，调减0.3亿元；补助市县支出由234.8亿元调整为231.1亿元，调减3.7亿元；结转下年支出由6.7亿元调整为5.7亿元，调减1亿元。据此，省级支出合计由1649.8亿元调整为1644.8亿元，调减5亿元。

以上调整方案，请予审查。

关于2020年省级预算调整方案的报告.pdf
2020年省级预算调整方案附表.pdf